- Toda venta online se factura, igual que una venta en un local.
- Las plataformas y los medios de pago actúan como agentes de retención de IVA, Ganancias e Ingresos Brutos.
- Esas retenciones son pago a cuenta: se descuentan de lo que tenés que pagar.
- En el Monotributo, el tope se mide sobre la venta total facturada, no sobre lo que te queda después de comisiones y envíos.
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El error más caro: medir mal tu facturación
Vendés un producto a $100.000. La plataforma te descuenta comisión, costo de envío y retenciones, y te acreditan $70.000. ¿Cuánto facturaste?
Facturaste $100.000. Ese es el número que cuenta para tu categoría de Monotributo y para tus impuestos. Las comisiones y los envíos son gastos de tu actividad, no un descuento de tu facturación.
Quien mide su facturación por lo que le acreditan en la cuenta suele llevarse dos sorpresas: queda en una categoría más baja de la que corresponde y, cuando crece, se acerca al tope del régimen sin darse cuenta. Mirá cómo funciona la recategorización y qué pasa con la exclusión.
Qué te retienen cuando vendés online
| Retención | Quién la hace | Qué hacer con ella |
|---|---|---|
| IVA | Plataformas y procesadores de pago, si sos Responsable Inscripto | Se computa en tu declaración mensual de IVA |
| Ganancias | Plataformas y procesadores de pago, si sos Responsable Inscripto | Se computa en tu declaración anual y en los anticipos |
| Ingresos Brutos | Regímenes de recaudación sobre cobros electrónicos y acreditaciones bancarias | Se computa en tu declaración de Ingresos Brutos o de convenio multilateral |
Si sos monotributista no te retienen IVA ni Ganancias, pero sí pueden retenerte Ingresos Brutos sobre tus cobros electrónicos. Muchos monotributistas ni se enteran de que lo están pagando.
¿Sabés cuánto te retuvieron este mes?Revisamos tus retenciones y vemos qué se puede recuperar.
Consultar mi caso →Vendés a todo el país: ojo con Ingresos Brutos
Es la consulta que más se repite en este rubro. Si vendés online a compradores de varias provincias y tenés gastos vinculados a esas operaciones, puede corresponderte tributar por convenio multilateral en lugar de hacerlo solo en tu jurisdicción.
No alcanza con tener un cliente en otra provincia: hay que analizar dónde se generan tus ingresos y tus gastos. Pero si ya te están reteniendo Ingresos Brutos de varias jurisdicciones, es una señal clara de que hay que revisarlo.
Facturación: lo que sí o sí hay que ordenar
- Facturá cada venta, también las que cobrás por billetera virtual o transferencia.
- Usá el tipo de comprobante correcto: factura C si sos monotributista, A o B si sos Responsable Inscripto. Mirá la guía de tipos de factura.
- Conciliá los reportes de la plataforma con tus facturas emitidas, todos los meses.
- Guardá los comprobantes de comisiones y envíos: si sos Responsable Inscripto, ahí hay IVA para computar.
Monotributo o Responsable Inscripto si vendés online
El e-commerce escala rápido, y muchos vendedores llegan al tope del Monotributo sin haberlo planificado. Conviene evaluar el pase cuando:
- Tu facturación total (no lo acreditado) se acerca a las categorías más altas.
- Comprás mercadería con factura A: ahí hay IVA para computar como crédito fiscal.
- Tus proveedores o tus clientes mayoristas te piden factura A.
La comparación completa está en Monotributo o Responsable Inscripto.